Вебинар: подготовка к УСН+НДС, Патент+ОСНО

• Темы вебинара: НДС для УСН и патент плюс ОСНО. 00:04:01 НДС для УСН • С 1 января 2025 года для УСН вводится НДС. • Льготные ставки НДС: 5% и 7%. • Порог для начала уплаты НДС: 60 млн рублей. 00:06:45 Расчет оборота и НДС • Оборот считается с НДС или без НДС. • Кассовый метод учета выручки. 00:08:50 Порог для УСН и ОСНО • До 60 млн рублей без НДС. • При превышении 60 млн рублей выбор между 5% и 20% НДС. • При превышении 250 млн рублей переход на 7% НДС. 00:09:57 Пример расчета НДС • При ставке НДС 5% входящий НДС не ставится в зачет. • НДС рассчитывается только с продаж. • НДС считается методом начисления, независимо от получения денег от покупателя. 00:12:10 Сравнение ставок НДС • При ставке НДС 20% входящий НДС можно поставить в зачет. • Важно учитывать реальную наценку и скидки при расчете НДС. • Входящий НДС от арендодателя или поставщиков может уменьшить сумму к уплате. 00:13:53 Льготные ставки НДС • Льготные ставки НДС 5% и 7% могут быть зачтены. • При превышении оборота в 250 миллионов рублей НДС составляет 7%. • Важно анализировать обороты и поставщиков для выбора оптимальной ставки НДС. 00:16:21 Освобождение от НДС • Вновь созданные организации освобождаются от НДС при обороте до 60 миллионов рублей. • При торговле комиссионным товаром НДС составляет 20%. • При импорте товаров НДС также составляет 20%. 00:17:39 Изменения в кассах • В кассах пока не прописаны ставки НДС 5% и 7%. • Производители касс уже разрабатывают обновления для учета новых ставок. 00:18:50 Обновление кассового оборудования • Производители касс выпустят новые прошивки и драйвера для поддержки ставок НДС 5-7%. • Необходимо обновить программное обеспечение кассовой техники в течение первого квартала 2025 года. • Если обновление не будет выполнено, ФНС будет реагировать, но не сразу. 00:20:46 Фискальные накопители • Фискальные накопители не нужно менять, они учитывают ставки НДС 20%, 10% и без НДС. • Выручка по ставкам 5-7% будет отображаться как “без НДС“. • Фискальные накопители можно использовать до конца срока службы. 00:22:48 Драйверы и прошивки • ФНС издает приказ об изменении формата фискальных документов, производители касс обновляют драйвера и прошивки. • Драйвера устанавливаются на компьютер, прошивки зашиваются в кассу. • Старые прошивки и драйвера не соответствуют текущей редакции формата фискальных документов и являются нарушением 54-ФЗ. 00:25:17 Поддержка касс • Программные продукты совместимы с кассами Атол и Штрих. • Атол анонсировал выпуск драйверов и прошивок для поддержки ставок НДС 5-7%. • Штрих прекращает деятельность, поддержку касс берет на себя компания Постцентр. 00:28:52 Замена касс • Замена касс не требуется, если они работают нормально. • Если касса старая, можно рассмотреть замену. • Программа замены касс Штрих на Постцентр будет действовать в 2025 году. 00:30:44 Цены на кассы • Основные производители: Атол и Постцентр. • Цены на кассы варьируются от 17,500 до 21,500 рублей без фискальных накопителей. • Фискальные накопители стоят дополнительно около 10,000 рублей. 00:31:07 Некорректное отображение НДС • Некорректное отображение НДС в чеках может привести к вопросам от ФНС. • ФНС мониторит корректность отражения НДС в операторах фискальных данных. 00:32:33 Проблемы с НДС и комиссионерами • Если комиссионер использует льготную ставку НДС 5%, а касса не обновлена, НДС не облагается. • В чеке должны быть указаны данные комитета: телефон, наименование, ИНН. • Это требование по 54-ФЗ. 00:33:36 Поддержка НДС и релизы программ • Если комитет работает с НДС 20%, в чеке будет указан НДС 20%. • Вышли релизы программ для поддержки НДС 5-7%. • Обновления программ доступны на сайте, рекомендуется обновляться в декабре. 00:34:52 Настройка учетной политики • Если оборот превышает 60 миллионов, нужно обновить учетную политику. • Важно выбрать систему налогообложения в учетной политике. • Если не выбрать систему налогообложения, чеки будут без НДС, что является нарушением. 00:36:20 Настройка программы “Ювелирный торговый дом“ • В учетной политике нужно выбрать систему налогообложения и НДС. • Если оборот превышает 60 миллионов, НДС нужно выбрать 5%, 7% или 20%. • Важно правильно настроить ставку НДС в программе. 00:39:12 Формирование чеков и отчетов 00:45:48 Нюансы с подарочными сертификатами и рассрочкой 00:48:03 Учетная политика и НДС 00:51:30 Совмещение патента и ОСНО 00:57:31 Восстановление НДС при переходе на патент 01:01:16 Настройка патента 01:03:06 Проблемы и решения 01:04:50 Пробитие чеков 01:06:55 Отчеты и раздельный учет 01:11:33 Раздельный учет расходов 01:14:15 Вопросы и ответы 01:16:43 Восстановление НДС 01:20:14 Восстановление НДС при патенте 01:20:59 Раздельный учет товаров 01:22:57 Восстановление НДС при освобождении 01:24:40 Раздельный учет